法人保険の選び方ガイド｜売上規模別おすすめプランを徹底解説

法人保険を選ぶ前に知っておきたい基本

企業経営において、法人保険は単なる保障の手段にとどまりません。
「節税」「資金繰りの安定」「退職金準備」「事業承継対策」など、多様な役割を果たすことができます。しかし、その効果は会社の売上規模や財務状況によって大きく異なります。

たとえば、年間売上1億円未満の小規模企業が大企業向けの高額な逓増定期保険に加入しても、保険料負担が重すぎて資金繰りを悪化させてしまう可能性があります。逆に、数十億円規模の会社が小規模企業向けの定期保険だけに頼っていると、節税効果や保障効果が十分に発揮されません。

そのため、法人保険を選ぶ際には 「会社の売上規模」に合わせたプラン設計 が欠かせません。

法人保険を選ぶ際、経営者が陥りやすい失敗には次のようなものがあります。

節税だけを目的に加入
　一時期は「保険料＝全額損金」といった商品が人気を集めましたが、税制改正により制限されました。節税効果を期待しすぎると、解約返戻金課税や資金繰り悪化に直結するリスクがあります。
保障内容を軽視
　万一の死亡保障や役員退職金準備といった、本来の保険の役割を見落とすケースです。結果的に「高額な積立金はあるのに、実際の保障は足りない」といったアンバランスが生まれます。
会社規模に合わないプラン選択
　売上や利益水準に対して保険料が過大だと、固定費負担が重くなり資金繰りを圧迫します。特にスタートアップや中小企業は注意が必要です。

こうした失敗を避けるために、次章では売上規模ごとの最適な保険の選び方を解説します。

この規模の企業にとって最優先すべきは「資金繰りの安定」と「最低限の保障」です。高額な保険よりも、必要最低限のコストで効率的な保障を確保することがポイントです。

おすすめプラン例

選び方のポイント

この規模になると、ある程度の安定した利益が確保できるため、保障と節税をバランスよく考えた保険設計が有効です。

おすすめプラン例

選び方のポイント

中堅企業になると、法人保険の役割は「節税」や「保障」だけでなく、財務戦略の一部 としての機能が求められます。特に、退職金準備や事業承継資金の確保、さらに金融機関との信用力強化に直結するプランが重要です。

おすすめプラン例

逓増定期保険（返戻率重視型）
　解約返戻率が高い時期を狙えば、退職金や設備投資の資金として活用可能。解約時の課税に注意しつつ、資金ニーズに応じてタイミングを調整することが大切です。
長期平準定期保険＋福利厚生プラン
　役員退職金の資金を準備しつつ、従業員向けの福利厚生保険も組み合わせることで「経営者と従業員双方の安心」を確保できます。
養老保険（福利厚生制度型）
　満期時に一時金を従業員の退職金原資に充当できるため、人材定着にも貢献します。

選び方のポイント

大企業では、法人保険は「税金対策」や「保障」よりも、グループ全体の資産管理・財務調整ツール としての役割が中心になります。

おすすめプラン例

企業年金保険・確定拠出年金（DC）との組み合わせ
　法人保険を活用しつつ、企業年金制度と組み合わせることで従業員の老後資金対策を充実させ、優秀な人材確保に直結します。
高額養老保険（役員退職金資金用）
　経営幹部の退職金準備に利用し、経営交代時の円滑な事業承継をサポート。
グループ法人向け一括契約プラン
　大規模グループ企業の場合、法人保険を一括契約することでコスト効率を高め、資産管理の一元化を図ることが可能です。

選び方のポイント

売上規模	主な目的	おすすめ保険プラン	ポイント
1億円未満	資金繰り安定・最低限保障	定期保険、小規模企業共済	保険料は売上の1～2％以内
1～5億円	保障＋節税バランス	長期平準定期、逓増定期、医療保険	解約返戻率と福利厚生の活用
5～10億円	財務戦略＋退職金準備	逓増定期、長期平準定期、養老保険	保険料は売上の3～5％以内
10億円以上	財務調整・人材戦略	養老保険、企業年金保険、一括契約プラン	税制改正リスク分散と人材確保